تجزیه و تحلیل مالی چیست؟

تجزیه و تحلیل مالی ارزیابی یک تجارت به منظور تعیین سودآوری ، بدهی ها ، نقاط قوت و پتانسیل درآمد آینده آن است. طیف گسترده ای از تکنیک ها ممکن است برای ارزیابی زنده ماندن مالی یک سازمان از جمله متداول ترین روش های تجزیه و تحلیل افقی ، تجزیه و تحلیل عمودی و تجزیه و تحلیل نسبت استفاده شود. بیشتر روشهای تحلیلی شامل صورتهای مالی شرکت ، ممیزی های داخلی یا خارجی و تحقیقات است.

برنامه های برجسته: مدرسه (های) حمایت مالی برنامه برجسته: گواهی مالی برنامه برجسته: استاد آنلاین علوم در امور مالی (MSF) برنامه برجسته: تجارت (برنامه ریزی مالی) ، BA برنامه برجسته: کارشناسی ارشد علوم در امور مالی برنامه برجسته: استاد حسابداری

تجزیه و تحلیل مالی یک جنبه مهم در تمام فعالیت های تجاری است زیرا بینش های عملی در مورد سلامت سازمان و پتانسیل آینده سازمان ارائه می دهد. این اطلاعات نه تنها داده های مهم را به سرمایه گذاران و وام دهندگان می دهد که ممکن است بر قیمت سهام یا نرخ بهره تأثیر بگذارد ، بلکه این گزارش ها به مدیران شرکت نیز امکان می دهد تا عملکرد خود را با توجه به انتظارات یا رشد صنعت ارزیابی کنند. از دیدگاه مدیریتی ، تجزیه و تحلیل های مالی برای موفقیت شرکت بسیار مهم است زیرا آنها نقاط ضعف و نقاط قوت را برجسته می کنند که مستقیماً بر رقابت تأثیر می گذارد.

انواع تحلیل مالی

تعداد بیشماری از تکنیک ها وجود دارد که می تواند برای تجزیه و تحلیل عملکرد یک شرکت تجاری استفاده شود ، اما متداول ترین روش ها از استراتژی های زیر استفاده می کنند:

• تجزیه و تحلیل افقی - این روش از عملکرد گذشته به عنوان یک معیار پایه برای موفقیت شرکت استفاده می کند. در این روش تغییراتی وجود دارد که ممکن است برخی از سالها به عنوان استاندارد استفاده کند. به عنوان مثال ، اگر این شرکت مدتی وجود داشته باشد ، دو سال قبل ممکن است به عنوان مقایسه استفاده شود. اگر شرکت نسبتاً جدید باشد ، استفاده از سال اولیه به عنوان یک پایه و عملکرد طرح در رابطه با آن معمول است.
• تجزیه و تحلیل عمودی - همچنین به عنوان درصد مؤلفه شناخته می شود ، این نوع تجزیه و تحلیل سود را با دارایی ها ، بدهی ها و سهام مقایسه می کند. این روش به طور کلی هنگام مقایسه تعداد زیادی از شرکت های مشابه مفید است. محدودیت این روش این است که اغلب از عواملی که بر روی زنده ماندن آینده تأثیر می گذارد ، مانند مشارکت های بلند مدت و ضرر یا سرمایه گذاری های یک بار ، تأثیر نمی گذارد.
• تجزیه و تحلیل نسبت - این روش جنبه های مختلف سلامت مالی شرکت را تجزیه و تحلیل می کند. به عنوان مثال ، نسبت فعلی مقایسه دارایی ها با بدهی ها است. این نوع تجزیه و تحلیل به دلیل توانایی تحلیلگر در انتخاب دو ویژگی اصلی مشاغل برای تجزیه و تحلیل بسیار محبوب است. بسیاری از تحلیلگران از این نوع تجزیه و تحلیل برای پشتیبانی از ارزیابی های خود از سازمانها استفاده می کنند ، حتی اگر روشهای تحلیلی معمولی ممکن است مثبت نباشد. ضعف در این نوع تجزیه و تحلیل این است که اگر دو ویژگی ضعیف انتخاب شوند ، ممکن است تخمین غیرقابل اطمینان از زنده ماندن مالی تولید شود.
• حرکت قیمت سهام - این تکنیک متکی به تجزیه و تحلیل عملکرد سهام شرکت به جای سلامت مالی آنها است. در اصل ، این روش از بازارهای مالی به عنوان ابزاری تحلیلی استفاده می کند. روشهای مختلفی ممکن است برای ارزیابی عملکرد سهام از جمله بزرگ شدن یا باریک شدن پنجره ارزیابی ، مقایسه با شرکتهای مشابه و تجزیه و تحلیل روند استفاده شود. اشکالاتی جدی برای این تکنیک وجود دارد. اگر بازارها به داده های نادرست یا روشهای تحلیلی متکی باشند ، ممکن است قیمت گذاری سهام بالاتر از مقدار واقعی آنها باشد. تجزیه و تحلیل سهام غالباً پایداری ذاتی شرکت را به منظور سودآوری از نوسانات قیمت سهام نادیده می گیرد و مبانی غیرقابل اعتماد برای ایجاد روابط سرمایه گذاری بلند مدت است.

مدارس را پیدا کنید محتوای حمایت شده

نقش تحلیل مالی

اگرچه بسیاری از سرمایه گذاران مشتاق تجزیه و تحلیل مالی هستند تا به این نکته برسند که پیش بینی های موفقیت و درآمد آینده را می توان به طور دقیق ارائه داد ، اما دستیابی به آن غیرممکن است. در دنیای واقعی همیشه وقایع غیرقابل پیش بینی وجود خواهد داشت که صحت تحلیل ها و پیش بینی ها را محدود می کند. تمایل جامعه مالی برای ارزیابی کامل ممکن است دور از دسترس باشد ، با این وجود هدف تحلیلگران مالی باید دستیابی به کمال باشد.

انتظار می رود تحلیلگران مالی به ندرت عملکرد سازمانها را فراتر از چند سال از آینده پیش بینی کنند. گزارش های ارائه شده توسط تحلیلگران مالی ، با استفاده از شرایط فعلی ، به سرمایه گذاران و مدیران شرکت اطلاعات کافی برای آماده سازی برای پنجره کوتاه پیش رو در زمان ارائه می دهد. اگرچه این پیش بینی ها مشمول رویدادهای خارجی یا پیش بینی نشده نیستند ، در بیشتر موارد این اطلاعات کافی برای تولید یک استراتژی تجاری است که فرصت های قریب الوقوع را بهینه می کند و خطرات را محدود می کند.

نقش تحلیلگر مالی ارائه اطلاعات قابل اعتماد است که مدیران می توانند از آنها برای پیش بینی وقایع قریب الوقوع استفاده کنند. در شرکت های بزرگتر ، تحلیلگران ممکن است تنها بخشی از عملکرد سازمان را ارزیابی کنند و سپس این اطلاعات را به مدیران مناسب منتقل کنند. آنها باید بتوانند ارتباط دهنده هایی باشند که گوش مدیران تأثیرگذار را دارند. اگر تجزیه و تحلیل آنها آشفتگی های شدید در آینده نزدیک را پیش بینی کند ، آنها باید مدیریت را متقاعد کنند که اقدامات احتیاطی را انجام دهند. از طرف دیگر ، اگر انتظار می رود این شرکت بسیار خوب عمل کند ، ممکن است پنجره انتظارات کشیده شود تا تأکید کند که عملکرد در دراز مدت ممکن است نیاز به سرمایه گذاری مجدد سود داشته باشد.

تیم های تحلیلی برخی از سازمان ها ممکن است اطلاعات متناقضی تولید کنند ، در این صورت ، مدیران باید وزن بیشتری را به تجزیه و تحلیل های خاص نسبت دهند. این ارزیابی جامع ممکن است شامل قرار دادن ایمان بیشتر در گزارش های متعدد با نتایج مشابه یا گزارش هایی باشد که بیشترین نتایج را ایجاد می کنند. در شرایطی که تجزیه و تحلیل درگیری ، از تحلیلگر مالی خواسته می شود روش خود را ارائه دهد و از یافته های خود پشتیبانی خارجی ایجاد کند. ممکن است از این تحلیلگر خواسته شود که نقش یک منتقد را بر عهده بگیرد و تکنیک های خود و همچنین سایر تحلیلگران را تجزیه کند.

در جامعه مالی بزرگتر ، تحلیلگران مسئولیت ارائه بینش در مورد مشاغل مورد نظر خود را بر عهده دارند. این تجزیه و تحلیل ها باید به اندازه کافی دقیق باشند تا خطرات مرتبط با خرید اوراق بهادار و هزینه های مربوط به وام را تعیین کنند. اگرچه انتظار می رود تحلیلگران داخلی و خارجی ارزیابی های دقیقی را انجام دهند ، اما پنجره قابلیت اطمینان برای تحلیلگران خارجی ممکن است کوتاه شود. بسیاری از سرمایه گذاران ممکن است فقط مایل باشند برای مدت کوتاهی با تجارت رابطه برقرار کنند که ممکن است نیاز به تجزیه و تحلیل باریک از زنده ماندن داشته باشد.

مدارس را پیدا کنید محتوای حمایت شده

دامنه تجزیه و تحلیل های خارجی نیز ممکن است کاملاً متفاوت از تحلیلگران داخلی باشد. در حالی که مدیران برای توسعه بودجه و استراتژی به تجزیه و تحلیل گسترده تری نیاز دارند ، تجزیه و تحلیل برای سرمایه گذاران و وام دهندگان فقط ممکن است مربوط به طرح های گسترده موفقیت و سودآوری باشد. بانک ها فقط ممکن است مایل باشند بدانند که آیا این شرکت به اندازه کافی طولانی در وجود خواهد ماند و سود کافی برای بازپرداخت وام به دست می آورد. دامنه تحلیل های مالی اغلب به روابط قریب الوقوع مشتری با تجارت بستگی دارد.

• منابع حرفه ای مالی
• نحوه تبدیل شدن به یک برنامه ریز مالی معتبر
• چگونه یک برنامه ریز مالی شود
• چگونه می توان یک کارگزار بورس شد
• چگونه می توان یک مشاور مالی شد
• برنامه ریزی شهریه کالج
• برنامه ریزی املاک
• آموزش برنامه ریزی مالی
• بانکداری خصوصی
• تعیین حرفه ای
• نهادها و سازمان های نظارتی (FINRA)
• برنامه ریزی بازنشستگی
• حقوق
• مدیریت ثروت
• استخدام یک مشاور مالی
• بوت کامپ Fintech
• راهنمای جانبازان نظامی که می خواهند برنامه ریز مالی شوند
• راهنمای بورس های تحصیلات تکمیلی در امور مالی
• راهنمای بورس های تحصیلی کارشناسی در زمینه مالی و برنامه ریزی مالی
• 2022 مقرون به صرفه ترین مدرک مالی در غربی ایالات متحده آمریکا < pan> نحوه تبدیل شدن به یک برنامه ریز مالی