فروش ضرر مالیاتی برای سرمایه گذاران استرالیا

سلب مسئولیت: مقاله زیر فقط برای اهداف اطلاع رسانی است و توصیه خاصی از محصول ، یا مالیات یا مشاوره مالی را تشکیل نمی دهد و نباید به این ترتیب اعتماد کرد. در حالی که ما از تلاشهای معقول برای به روز کردن اطلاعات استفاده می کنیم ، هیچ گونه نمایشی را ارائه نمی دهیم که هیچ اطلاعاتی دقیق یا به روز باشد. اگر در این مقاله از مطالب استفاده می کنید ، این کار را با خطر خود انجام می دهید. تا آنجا که توسط قانون مجاز است ، ما هیچ مسئولیتی یا مسئولیت ناشی از استفاده یا اتکا به محتوای سایت خود را بر عهده نمی گیریم. لطفاً برای دستیابی به توصیه های صحیح برای وضعیت خود با مشاور یا حسابدار خود تماس بگیرید.

فروش ضرر مالیاتی استراتژی است که سرمایه گذاران می توانند از آن استفاده کنند تا سود خالص سرمایه خود را در طی یک سال مالی برای اهداف مالیاتی به حداقل برسانند. در حالی که فروش ضرر مالیاتی در هر زمان قابل استفاده است ، اما بیشتر اوقات تا پایان هر سال مالی در صدر اجرا می شود. این باعث می شود ژوئن به ویژه خوبی برای بررسی سبد سرمایه گذاری خود و تصمیم گیری در مورد استفاده از یک استراتژی فروش ضرر مالیاتی برای کمک به جبران هرگونه سود سرمایه ای که برای سال متحمل شده اید ، استفاده کنید.

این مقاله پوشش خواهد داد:

• فروش ضرر مالیاتی چیست؟
• فروش ضرر مالیاتی چگونه کار می کند؟
• چگونه می توان فرصت های فروش ضرر مالیاتی را با سهام شرکت کرد
• اجتناب از فروش شستشو

فروش ضرر مالیاتی چیست؟

فروش ضرر مالیاتی (یا برداشت ضرر مالیاتی) شامل فروش سرمایه گذاری هایی است که به منظور "خالص" یا جبران سود سرمایه تحقق یافته در طول سال ، زیان سرمایه را متحمل شده است. در اصل ، اگر می خواهید از برخی سرمایه گذاری های غیر سودآور در سبد خود بفروشید ، ممکن است از فروش ضرر مالیاتی به عنوان راهی برای کاهش برخی از این ضرر استفاده کرده و مجدداً نمونه کارها خود را با استراتژی سرمایه گذاری خود تغییر دهید ، حتی اگر اثر خالص باشدهنوز هم منفی است.

در حالی که بسیاری از سرمایه گذاران تصمیم می گیرند که از فروش ضرر مالیاتی به پایان سال مالی استفاده کنند ، می توانید در هر زمان ضرر و زیان را برداشت کنید. میزان پولی که در مالیات پس انداز می کنید بسته به نرخ مالیات شما (فرد/اعتماد ، SMSF ، شرکت) متفاوت خواهد بود ، اما لازم به ذکر است که نرخ مالیات بالاتر برای سرمایه گذاری های شما کمتر از یک سال اعمال می شود (کوتاهسود سرمایه) از سرمایه گذاری هایی که پس از نگه داشتن بیش از یک سال آنها فروخته اید.

فروش ضرر مالیاتی چگونه کار می کند؟

برای کمک به توضیح نحوه فروش ضرر مالیاتی ، بیایید به یک محاسبه مثال نگاه کنیم:

بیایید بگوییم که شما به اندازه کافی خوش شانس بودید که CSL (ASX: CSL) را در ابتدای سال 2012 هنگامی که با 32 دلار معامله می شد ، خریداری کنید. این در حال حاضر حدود 272 دلار نشسته است ، بنابراین شما در کل بازده سالانه حدود 23 ٪ متحمل شده اید.

با این حال شما در گروه غذایی خرده فروشی با پرواز بالا (ASX: RFG) که در سال 2014 با 4. 60 دلار خریداری کرده اید ، ضرر بزرگی را به دست آورده اید ، اما اکنون فقط در هر سهم فقط 0. 056 دلار ارزش دارد.

در حالی که می توانید به امید اینکه روزی به عقب برگردد ، RFG را نگه دارید ، گزینه دیگر فروش هر دو RFG و CSL قبل از پایان سال است تا مقداری از سود موجود در سهام CSL خود را با فروش RFG جبران کنید. انجام این کار ممکن است نه تنها ضربه ضرر را نرم کند ، بلکه شما را ترغیب می کند که سال آینده به سمت فرصت های جدید بروید.

چگونه می توان فرصت های فروش ضرر مالیاتی را با سهام شرکت کرد

اگر سرمایه گذاری هایی را که امسال متحمل شده اید ، گزارش می دهید ، گزارش CGT غیر واقعی Sharesight می تواند به شما در محاسبه نحوه جبران سود سرمایه خود توسط:

1. اگر می خواهید آنها را در تاریخ گزارش بفروشید ، موقعیت CGT را برای تمام دارایی های فعلی خود نمایش دهید. اینها به این موارد تقسیم می شوند:
   • سود سرمایه کوتاه مدت (غیر واقعی)
   • سود سرمایه بلند مدت (غیر واقعی)
   • ضررهای سرمایه (غیر واقعی)
2. مدل سازی CGT که در صورت فروش سهام در تاریخ گزارش ، در کل نمونه کارها شما اتفاق می افتد.
3. به شما امکان می دهد روش تخصیص فروش CGT را در کل نمونه کارها یا سطح نگهدارنده فردی تغییر دهید تا موقعیت مطلوب خود را تعیین کنید.

گزارش CGT غیر واقعی Sharesight باعث می شود سرمایه گذاران بتوانند سناریوهای مختلف فروش ضرر مالیاتی را الگوبرداری کنند.

این گزارش از "روش تخفیف" برای سهام هایی که بیش از یک سال در آن نگهداری شده اند و "روش دیگر" برای سهام که برای کمتر از یک سال برگزار می شود ، استفاده می کند. نرخ تخفیف براساس تنظیمات مالیاتی یک سبد استرالیا است:

• افراد / اعتماد - تخفیف CGT 50 ٪
• خود مدیریت فوق العاده صندوق - تخفیف CGT 33 ٪ ٪
• شرکت - تخفیف CGT از صفر

این گزارش همچنین به شما امکان می دهد روش تخصیص فروش را در سطح کل و سطح نگهدارنده فردی مشخص کنید تا موقعیت مطلوب خود را تعیین کنید ، از جمله:

• اول ، اول (FIFO) - SymeSight فرض می کند که شما در ابتدا سهام طولانی خود را می فروشید.
• آخرین در ، اول (LIFO) - Sharesight فرض می کند که ابتدا سهام خریداری شده اخیراً خریداری شده خود را می فروشید.
• حداکثر سود - SymeSight فرض می کند که ابتدا سهام را با کمترین قیمت خرید ابتدا می فروشید.
• به حداقل رساندن سود - سهام فرض می کند که ابتدا سهام خود را با بالاترین قیمت خرید می فروشید.
• به حداقل رساندن CGT - سهام فرض می کند که شما سهام را می فروشید که باعث می شود در ابتدا کمترین مالیات سود سرمایه داشته باشید. این روش پیچیده تر از روش "به حداقل رساندن سود سرمایه" است زیرا قوانین تخفیف CGT استرالیا را در نظر می گیرد.

یادداشت های مربوط به گزارش CGT غیر واقعی

• گزارش CGT غیر واقعی فقط برای اهداف پیش بینی طراحی شده است. برای محاسبه درآمد سود واقعی (تحقق یافته) درآمد مشمول مالیات واقعی خود برای یک دوره خاص ، به گزارش مالیات سود سرمایه مراجعه کنید.
• شما می توانید با کلیک بر روی پیوند "گزینه های پیشرفته" ضرر و زیان را از دوره گزارش قبلی به همراه داشته باشید.
• این ایده خوبی است که گزارش را در طول سال اجرا کنید ، نه فقط در پایان ، برای اینکه در بالای فرصت ها برای جبران سود و زیان در طول سال باقی بمانید. ممکن است بخواهید دسترسی به نمونه کارها را با حسابدار و/یا مشاور خود به اشتراک بگذارید ، بنابراین آنها می توانند این موضوع را نیز در ذهن داشته باشند.
• گزارش غیر واقعی CGT در برنامه های سرمایه گذار و متخصص استرالیا در دسترس است.
• برای اطلاعات بیشتر ، به صفحه راهنمای گزارش CGT غیر واقعی مراجعه کنید.

اجتناب از فروش شستشو

در سال 2008 ، اداره امور مالیاتی استرالیا (ATO) صادر شده صادر شده مالیات TR 2008/1 را صادر کرد ، که به طور خاص ترتیبات را از کجا غیرقانونی می کند ". در ماده هیچ تغییر قابل توجهی در قرار گرفتن در معرض اقتصادی مالیات دهندگان در مورد دارایی یا علاقه به دارایی یا جایی که ممکن است قرار گرفتن در معرض یا بهره توسط مالیات دهندگان بازگردد ، وجود ندارد. "

به عبارت دیگر ، ATO از فروش سرمایه گذاران در یک سال مالی جلوگیری می کند تا از یک رویداد ضرر سرمایه استفاده کنند ، فقط برای خرید دوباره آن سهام در سال مالی جدید. این به عنوان "فروش شستشو" شناخته می شود و در صورتی که تنها قصد فروش به حداقل رساندن مالیات باشد ، ضرر را از دست می دهد. همانطور که مدیر اجرایی سهام اندرو پرنده گفت: "اگر می خواهید بفروشید ، حتماً منظورش را دارید. اگر هنوز به آن سهام اعتقاد دارید ، یک "بازنده" متفاوت را انتخاب کنید تا بتواند سود خود را جبران کند. "

فرصت های فروش ضرر مالیاتی را با سهام محاسبه کنید

با هزاران سرمایه گذار استرالیایی که قبلاً از SymeSight استفاده می کنند برای ردیابی اوراق بهادار سرمایه گذاری خود و بهینه سازی موقعیت CGT خود با ثبت نام امروز بپیوندید. با اشتراک گذاری می توانید:

• درآمد سود سهام و توزیع خود را از سهام ، ETF ، LIC و صندوق های متقابل/مدیریت شده به طور خودکار از بیش از 40 مبادله جهانی - از جمله ارزش اعتبارات صریح - پیگیری کنید.
• برای ردیابی تأثیر معاملات DRP بر عملکرد (و مالیات) از ویژگی برنامه سرمایه گذاری مجدد سود سهام (DRPS/DRIPS) استفاده کنید
• تصویر واقعی عملکرد سرمایه گذاری خود ، از جمله تأثیر هزینه های کارگزاری ، سود سهام و سود سرمایه را با روش محاسبه عملکرد سالانه Sharesight مشاهده کنید
• گزارش های مالیاتی قدرتمند را برای محاسبه درآمد سود سهام خود با گزارش درآمد مشمول مالیات اجرا کنید
• به علاوه تعهدات CGT خود را با گزارش مالیات سود سرمایه استرالیا سهام و گزارش مالیات بر سود سرمایه غیر واقعی محاسبه کنید

امروز برای یک حساب کاربری سهام رایگان ثبت نام کنید و امروز شروع به ردیابی عملکرد سرمایه گذاری (و مالیات) خود کنید.

• 7 دلیل بهتر از اشتراک سهام از صفحه گسترده است
• 5 راه سهام سهام به سرمایه گذاران استرالیایی در زمان مالیات کمک می کند
• 3 دلیل اینکه شما نیاز به ردیابی سود سهام دارید